Parece que esta especial figura hipotecaria se originó en el Reino Unido, donde empezó a comercializarse en 1965, bajo el nombre de reverse mortgage (que da lugar, sin duda, a nuestra “hipoteca inversa”), como contrapuesto al de forward mortgage, que hace referencia a las hipotecas de amortización.

La Ley de reforma del mercado hipotecario (Ley 41/2007, de 7 de diciembre) la reguló por primera vez en nuestro ordenamiento jurídico, dotándole de un mínimo régimen jurídico a los efectos de evitar abusos por parte de las entidades que, ya desde hacía unos años, venían ofertando este producto hipotecario.

Se trata de una nueva modalidad de garantía real que puede definirse como el contrato por el cual una entidad de crédito (o aseguradora) autorizada para operar en España pone a disposición de una persona física de, al menos, 65 años (o en situación de dependencia severa o gran dependencia), un capital que le será entregado bien periódicamente (de manera temporal o vitalicia) o bien de una sola vez. Dicho capital generará, a su vez, intereses, pero el reembolso de la deuda sólo será exigible a partir del fallecimiento del deudor, quedando asegurada la obligación por la hipoteca constituida sobre el inmueble que se da como garantía. La hipoteca inversa tiene amplias posibilidades de desarrollo en nuestro país, no sólo por el público potencial que puede solicitarla sino por el alto número de viviendas existentes en propiedad.

Este libro es un estudio orgánico y sistemático de esta nueva figura hipotecaria en el que se tratan todos los problemas que plantea, aportando soluciones razonadas.

SUMARIO

I. PLANTEAMIENTO GENERAL

II. ORÍGENES DE LA HIPOTECA INVERSA

III. VENTAJAS E INCONVENIENTES DE LA HIPOTECA INVERSA

IV. CONCEPTO Y NATURALEZA JURÍDICA DE LA HIPOTECA INVERSA

V. CARACTERES DE LA HIPOTECA INVERSA

VI. MODALIDADES DE LA HIPOTECA INVERSA

VII. REQUISITOS DE LA HIPOTECA INVERSA

• 1. Tener 65 años o más o estar afectado por dependencia severa o gran dependencia.
• 2. Que la deuda sólo sea exigible por el acreedor y la garantía ejecutable
  cuando fallezca el prestatario, o si así se hace constar en el contrato,
  cuando fallezca el último de los beneficiarios.
• 3. Tasación de la vivienda
• 4. La vivienda debe ser un bien inmueble enajenable
• 5. Vivienda habitual
• 6. Vivienda totalmente pagada
• 7. Quién puede ser acreedor hipotecario
• 8. Ubicación del inmueble
• 9. Conservación del inmueble

VIII. CONSTITUCIÓN DE LA HIPOTECA INVERSA

IX. CANTIDAD DEL PRÉSTAMO

X. PRODUCTOS ASOCIADOS A LA FORMALIZACIÓN DE LA HIPOTECA INVERSA

XI. GARANTÍA DE LA DEUDA

XII. CONSECUENCIAS DEL FALLECIMIENTO DEL DEUDOR HIPOTECARIO O DEL ÚLTIMO DE LOS BENEFICIARIOS.

XIII. PROCEDIMIENTOS PARA HACER EFECTIVO EL CRÉDITO HIPOTECARIO

XIV. RESPONSABILIDAD PERSONAL Y REAL

XV. ASESORAMIENTO INDEPENDIENTE

XVI. VENTA DE LA VIVIENDA

XVII. TRATAMIENTO FISCAL DE LA HIPOTECA INVERSA

• 1. Impuesto sobre Transmisiones y Actos Jurídicos Documentados
• 2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
• 3. Derechos arancelarios notariales y registrales

XVIII. EMBARGO DE LA VIVIENDA SOBRE LA QUE ESTÁ CONSTITUIDA UNA HIPOTECA INVERSA

XIX. LA EXTENSIÓN DE LA HIPOTECA INVERSA

XX. CARÁCTER RETROACTIVO DE LA LEY

XXI. VALORACIÓN FINAL

TABLA DE SENTENCIAS Y RESOLUCIONES

ANÁLISIS DE LAS SENTENCIAS Y RESOLUCIONES

BIBLIOGRAFÍA

Una unidad de:

LA HIPOTECA INVERSA

(ref. 5766)

IMPORTE TOTAL

(impuestos incluidos)

32,95